安徽省12366电子税务局操作流程说明 -【安徽国税局税务局】(23)

按照企业所得税核定征收办法缴纳企业所得税的居民纳税人在年度申报缴纳企业所得税时，通过本功能申报。

纳税人已做企业所得税税种认定、必须存在有效的税费种认定且税种认定的纳税期限内存在应申报税费时,可以通过本功能进行申报。该申报功能需首先进行主表申报，再进行其他表单申报。

按照【申报纳税】—【受理即办类】—【申报纳税】—【地税申报】—【居民企业所得税年度申报（核定征收）】的路径进入该功能模块。主表如图3.4.1.34-1所示：

图3.4.1.1.1.3-1

选择税务所属时期起止后，点击申报表查询，带出表单填写界面，如图3.4.1.1.1.3-2所示：

图3.4.1.1.1.3-2

纳税人识别号、纳税人名称、所属日期、填表日期自动带出。

输入收入总额、不征税收入、国债利息收入、地方政府债券利息收入、符合条件居民企业之间股息红利等权益性收益、符合条件的非营利组织收入、其他免税收入。选择所属行业、国家限制和禁止行业，输入从业人数、资产总额。其他项目自动计算。

居民企业参股外国企业信息报告表

通过进行增删行操作。

点击校验信息，点击进行申报。还可通过点击按钮进行刷新、导出、打印操作。

3.4.1.1.2附加费税申报

附加税申报可以通过两种方式1单独申报城建、教育附加税(费)申报2关联申报

3.4.1.1.2.1 城建、教育附加税(费)申报

凡缴纳增值税、消费税的单位和个人通过本功能申报城建、教育附加税（费）。

纳税人已做城建、教育附加税(费)税种认定，已申报增值税、消费税后、必须存在有效的税费种认定且税种认定的纳税期限内存在应申报税费时,可以通过本功能进行申报。

按照【申报纳税】—【受理即办类】—【申报纳税】—【国地税共享申报】—【城建、教育附加税(费)申报】的路径进入该功能模块，进入模块后。如图3.4.1.1.2.1-1所示：

图3.4.1.1.2.1-1

选择税务所属时期起止后，点击申报表查询，带出表单填写界面。如图3.4.1.1.2.1-2所示：

图3.4.1.1.2.1-2

纳税人识别号、纳税人名称、所属日期、填表日期自动带出。

单选框选择纳税人登记类型。

输入城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加，一般增值税、免抵税额。

选择减免性质代码，输入减免额。

点击校验信息，点击进行申报。还可通过点击按钮进行刷新、导出、打印操作。

3.4.1.1.2.2 关联申报

点击【申报纳税（国税）】，选择是否进行随征申报，选择“是”。

点击“增值税申报表（营改增）”打开申报表并填写，点击“网上申报”进行申报

申报完成后，点击“确定”。

弹出是否继续申报附加。

选择“确定”，初始化附加税申报表，初始化会自动带出增值税申报的数据。

点击“网上申报”即可申报附加税申报表。