我单位为增值税小规模纳税人，本月比对失败该如何操作？

中国政务服务网 • 发表于：2018-07-30 • 来源：山东省税务局 • 关注：2577

1、我单位为增值税小规模纳税人，本月比对失败，提示“附表一第1-5行、第8-13行、第16-19行其他发票税额申报数据税额为00.00，普通发票报税数据税额为5*9.97”，应如何处理？

请在防伪税控系统中确认“纳税人性质”，如次月转为增值税一般纳税人的，请先完成本月增值税纳税申报后再到税务机关在防伪税控系统中做转为一般纳税人性质的变更。

2、我单位为增值税一般纳税人，一窗式比对失败，失败原因：附表二第5栏“海关进口增值税专用缴款书”申报数据为13***6.63，发票数据为00.00。应如何处理？

增值税一般纳税人，在附表二第5栏“海关进口增值税专用缴款书”填写的抵扣信息，应按照“海关进口增值税稽核结果通知书”中注明的比对相符的海关缴款书信息填写。

纳税人在申报期内应先通过网上办税平台“海关进口增值税专用缴款书”---“稽核结果通知书确认”模块下载稽核结果通知书，并根据稽核结果通知书中比对相符的海关缴款书情况填写（如有在税务机关核对允许本期申报抵扣的可同时填报）。如本期无稽核比对相符信息，则不可填报。

3、我单位为增值税一般纳税人，于2017年12月份上传了一份海关缴款书，比对结果为不符（购销双方识别号不符），经查看当时录入的开票日期也是有误的，我单位能否重新采集？

根据《国家税务总局海关总署关于实行海关进口增值税专用缴款书“先比对后抵扣”管理办法有关问题的公告》（2013年第31号）规定：属于纳税人数据采集错误的，数据修改后再次进行稽核比对；不属于数据采集错误的，纳税人可向主管税务机关申请数据核对，主管税务机关会同海关进行核查。

如确认属于采集时信息填写错误的，请联系96005656坐席电话或咨询www.96005656.com在线客服，申请清除已有采集信息后重新填写。

4、我单位为增值税一般纳税人，本期增值税已申报成功，且提示扣款成功，但当晚又接收到短信税款又退回来，应如何处理？

因通讯故障造成的退款，可联系96005656坐席电话或咨询www.96005656.com在线客服，重新发送扣款请求。

5、我单位为增值税小规模纳税人，通过“预申请事项”中的“专用发票代开”模块代开发票时，无法选择取票人，应如何处理？

出现此问题时，请联系96005656坐席电话或咨询www.96005656.com在线客服查询取票人信息项，或联系主管税务机关重新维护取票人信息。

6、我单位增值税已申报成功，进行电子签章时，一直提示正在处理，请稍后。应如何处理？

请从以下方面确认：

1、退出所有杀毒软件

2、确认浏览器是不是阻止了客户端的运行，在菜单栏中点击工具，选择弹出窗口阻止程序，关闭弹出窗口阻止程序。

7、我单位在使用证书登录时，总提示提示未插入USB设备，应如何处理？

当您选择证书登录提示未插入USB设备时，请先从以下方面排查：

1、首先排除电脑的USB接口问题，可更换一个USB插口看下情况；

2、确认纳税人安装的驱动程序是否为最新版；如果不是，请在证书登录界面中下载最新的驱动程序；

3、使用管理员的身份运行IE（WINDOWS XP系统没有管理员身份运行的，正常打开即可）。

国家税务总局山东省税务局通告2023第3号按照国家税务总局有关工作安排，为保障纳税人缴费人（以下简称纳税人）数据安全，我局对电子税务局登录方式进行了优化升级，新版登录功能于2023年6月23日。。。

2018年6月15日上午，国家税务总局山东省税务局挂牌成立。 2018年3月，中共中央印发的《深化党和国家机构改革方案》提出，将省级和省级以下国税地税机构合并，具体承担所辖区域内各项。。。

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