增值税发票综合服务平台成品油消费税管理(油类生产企业)操作说明

117382019-12-31 00:34 95商服网

1消费税工作台

本功能用户可以查看当年或之前年度内各月成品油消费税进项发票的认证情况（含成品油增值税专用发票和海关进口缴款书）。对于误申报的成品油税款所属期，只要符合条件，可以进行回退税款所属期操作，还可以查看关于回退功能的相关帮助信息。根据每月勾选确认的操作情况在工作台区域会有三种颜色来标识不同的业务状态：

$C:\Users\Lei\Desktop\文件\帮助&操作手册\勾选平台截图\油类生产企业\消费税工作台码.png消费税工作台码$

（1）月份卡片为橙色底色，对应图例，表示该月份已过期，只可查询不能进行操作。

（2）月份卡片为蓝色底色，对应图例，则表示该月为当前正在处理的税款所属期，可进行勾选和确认操作。

（3）月份卡片为灰色底色，对应图例，则表示该月份为当前月以后的月份，不能进行勾选、确认等操作。

2海关缴款书录入

本功能成品油生产企业将已取得的海关进口缴款书相关信息，录入至增值税发票综合服务平台中。该功能页面如下图所示：

$C:\Users\43538\AppData\Local\Temp\1548057398.png$

注：

1、只有稽核结果为相符的、缴款书票面的油品海关编码符合海关公布的油品编码时，海关进口缴款书方可录入。

在此功能中分为上、下两个区域，即查询条件区域和查询结果列表区域。

（1）查询条件区域的条件包括：

条件字段	输入说明	备注
海关缴款书号码	22位字符	默认为空，如果要精确查询单张海关缴款书功能，则输入22位字符：含数字字母/-的4类型内容即可
填发日期	日期区间选择框	默认所属月份月初至当前日期，可选择任意日期查询符合条件的海关缴款书，为必录条件。
录入日期	日期区间选择框	默认为空，可以不输入
录入状态	“未录入”和“已录入”	默认查询确认状态为“未录入”。

（2）下部为查询结果的操作区域。相关说明如下：

具体操作方法：

1、在上述功能界面中，根据需要输入或选择相关查询条件，然后点击“查询”按钮；

2、系统自动返回相关的查询结果信息，用户可以根据需要选择海关缴款书进行“录入油品”和“查看录入油品”的操作。

3、完成录入后在“成品油发票认证”菜单下进行勾选提交。

（1）在上述功能界面中，录入状态选择“未录入”，点击“查询”按钮，系统自动返回相关的查询结果信息，用户可以根据需要的海关缴款书“录入油品”。如下图所示：

$C:\Users\Lei\Desktop\文件\帮助&操作手册\勾选平台截图\666\海关缴款书录入\1海关缴款书未录入查询码.png1海关缴款书未录入查询码$

（2）出现“录入油品购进数量”弹出窗体。

$C:\Users\43538\AppData\Local\Temp\1548058477(1).png$

注：

1、所有油品添加完成之后，务必点“提交”完成缴款书的油品录入；

2、每张缴款书仅能“提交”一次，且提交之后不可修改，请确保缴款书的所有油品均添加完成再点击“提交”；

3、提交成功的缴款书，您可以在“成品油发票认证”中进行发票认证；

4、税款金额 = 购进数量 x 计量单位换算标准（升/千克） x 税率（元/升）；

此公式用于校验您录入的“税款金额”与“购进数量”是否存在过大的误差；

您可以在“成品油换算标准查询”页面查询“计量单位换算标准”与“税率”；

5、您录入的数据小数位超过8位的，则四舍五入保留8位小数。

（3）点击“请选择油品”，选择需要录入的油品名称：

$C:\Users\43538\AppData\Local\Temp\1548059854(1).png$

（4）输入该油品的购进数量、税款金额、完税价格。完成该油品的录入。

$C:\Users\43538\AppData\Local\Temp\1548059906(1).png$

（5）如果需要一个缴款单录入多个油品，点击“增加油品”，继续添加其它油品信息。

$C:\Users\43538\AppData\Local\Temp\1548060357(1).png$

（6）如果一个缴款单录入多个油品，需要删除多余的油品，点击“删除”即可。

$C:\Users\43538\AppData\Local\Temp\1548060799(1).png$

（7）确认此缴款书油品录入完整，选择承诺条款，点击“提交”。

$C:\Users\43538\AppData\Local\Temp\1548060441(1).png$

（8）系统根据录入的“购进数量”按照规则自动计算税款金额，与手工录入的“税款金额”比较，误差超过100元，需要重新修改“购进数量”或“税款金额”。

$C:\Users\43538\AppData\Local\Temp\1548061165(1).png$

（9）如果此缴款书录入油品通过校验并完整，点击“提交”，会提示用户相关信息如下，确认正确点击“确定”。

$C:\Users\43538\AppData\Local\Temp\1548061218(1).png$

（10）确认正确点击“确定”。

$C:\Users\43538\AppData\Local\Temp\1548061451(1).png$

（11）录入状态选择“已录入”，点击“查询”按钮，系统自动返回相关的查询结果信息。如下图所示：

$C:\Users\Lei\Desktop\文件\帮助&操作手册\勾选平台截图\666\海关缴款书录入\10海关缴款书已录入查询码.png10海关缴款书已录入查询码$

（12）用户可以点击“查看录入油品”，查看已录入完成的该缴款书的油品详情。

$C:\Users\Lei\Desktop\文件\帮助&操作手册\勾选平台截图\666\海关缴款书录入\11已录入油品明细码.png11已录入油品明细码$

3成品油发票认证

该功能成品油生产企业将取得的增值税专用成品油发票、海关进口专用缴款书信息进行选择确认。该功能页面如下图所示：

在此功能中分为上、下两个区域，即查询条件区域和查询结果勾选操作区域。

（1）上部分查询条件区域的条件包括：

条件字段	输入说明	备注
数据类型	“成品油增值税专用发票”、“海关进口缴款书”	默认“成品油增值税专用发票”
发票代码	10或12位数字	默认为空，如果要精确查询单张发票的功能，则发票代码号码必须输入完整，否则留空即可
发票号码	8位数字	默认为空，如果要精确查询单张发票的功能，则发票代码号码必须输入完整，否则留空即可
开票日期	日期区间选择框	默认所属月份月初至当前日期，可查询任意日期的发票，为必录条件。
销方税号	15、17、18、20位税号	默认为空，可以不输入；如果要限定指定销方开具的发票，必须输入完整的税号方可，不支持模糊匹配
认证状态	“全部”、“未认证”和“已认证”	默认查询认证状态为“未认证”的发票。点选“已认证”则筛选出已勾选认证的发票。
发票状态	“全部”、“正常”、“红冲”、“作废”	默认查询正常状态的发票。用于筛选某种特定状态的发票，也可以点选“全部”来查询所有状态的发票。
海关缴款书号码	22位字符	默认为空，如果要精确查询单张海关缴款书功能，则输入22位字符：含数字字母/-的4类型内容即可
填发日期	日期区间选择框	默认所属月份月初至当前日期，可选择任意日期查询符合条件的海关缴款书，为必录条件。
缴款书状态	“全部”、“相符”、“重号”	默认查询正常状态的发票。用于筛选某种特定状态的缴款书，也可以点选“全部”来查询所有状态的缴款书。

（3）下部为查询结果的勾选操作区域，相关说明如下：

注：

1、此功能对成品油生产企业开放，可勾选的票据为成品油增值税专用发票和海关进口缴款书；

2、选择提交成功的票据支持撤销操作；

3、成品油增值税专用发票除正常状态外，其他异常发票不允许认证；

具体操作方法(以成品油增值税发票确认为例演示)：

1、在上述功能界面中，根据需要输入或选择相关查询条件，然后点击“查询”按钮；

2、系统自动返回相关的查询结果信息，用户可以根据需要选择成品油增值税专用发票或海关缴款书进行勾选操作;

（1）在数据类型选择“成品油增值税专票”、已选择开票日期的前提下，点击“查询”按钮：

选中一张勾选标志为“”的发票，选中第一列的勾选状态，即可实现对该份发票的勾选处理；

（2）完成当前页发票的勾选操作后，需点击“提交预览”按钮，再进行其他页的操作。若没有及时保存,则会撤销之前页面的勾选：

（3）依次对需操作的发票进行勾选处理，每一个查询结果分页中需要分别提交预览;

（4）点击提交预览按钮后,当平台成功获取您“未申报”的申报结果或未成功获取您当期的申报结果时，平台将提示您“尊敬的纳税人：因未能获取到您税款所属期xxxx年xx月的申报结果状态，请您选择是否已完成税款所属期xxxx年xx月的消费税申报工作!”，如下图所示(在当前月1日至申报期结束当日，平台成功获取到”已申报”的申报结果时不会弹出以下窗口；当前月申报期结束之后至当前月最后一日，也不会弹出此窗口)：

619096876677429532

请您按照当前税款所属期的实际申报情况，进行选择：

A. 选择“未完成申报”，您将可以继续进行当前税款所属期的认证操作，当期确认操作可继续。平台将提示您如下图所示：

B. 选择“已完成申报”，您本次确认的数据无效且被平台自动回退至“未勾选”状态，请您到“成品油认证”模块查看税款所属期是否已成功变更为下期，成功变更为下期后，请重新进行后续的认证操作。平台将提示您如下图所示：

C. 选择“不确定”，为避免当期发票的误认证，您需要先确定当前税款所属期的申报工作，再进行当次发票的确认。平台将提示您如下图所示：

(5) 根据具体情况进行正确操作后,会弹出预览界面,如下图所示

(6) 提交成功后，系统会给出如下提示：

如果查询不到符合条件的发票记录，系统会显示如下信息：

(7)如果需要撤销已经认证的发票,请选择已认证

(8)点击查询

(9)勾选掉要撤销的发票

(10)点击提交预览

(11)点击确定

(12)点击提交

至此撤销成功。

4成品油认证统计

该功能主要向成品油生产企业提供已认证的成品油数量汇总统计表。包括成品油名称,油品数量,数量单位。本统计表包括指定属期内所有成品油专票和海关缴款书的认证统计情况。成品油认证统计的频率为每天准实时执行, 新增勾选数据会触发新增勾选数据, 请您关注统计表上方的“报表更新时间”。

具体操作如下：

1、选择税款所属期后，点击统计查询按钮，在下方出现查询统计结果；

2、您可以通过点击页面右上角的“帮助”按钮，查看“成品油认证统计”模块的关注要点信息;

3、纳税人通过统计结果，可获知查询月份用于消费税申报的成品油种类、成品油数量及税额合计；

4、在认证统计结果表的表头会显示当前税款所属期报表最新的更新时间，下方可查询本次统计结果的成品油详细数据，查看统计表中汇总数据的明细，如下图所示：

通过输入发票代码、发票号码、开票日期、认证日期、(缴款书输入缴款书号码,填发日期,认证日期)，点击“查询”按钮后，显示符合条件的发票明细信息(或者海关缴款书明细)。如下图所示

5、通过输入发票代码、发票号码、开票日期、认证日期、(缴款书输入缴款书号码,填发日期,认证日期)点击“查询明细下载”按钮后，下载一个符合设置筛选条件的发票清单和缴款书清单)文件（文件名规则：纳税人识别号_认证年月_cpy.jks.zip），使用winrar等解压缩软件解压后可以得到两个excel文件（excel 2003格式）。如下图所示：

{placeholder tag=img i=62}{placeholder tag=span i=981} {placeholder tag=span i=982}{placeholder tag=span i=983}点击上图{placeholder tag=span i=984}中的{placeholder tag=span i=985}按钮{placeholder tag=span i=986}后，页面显示：

{placeholder tag=p i=234} {placeholder tag=img i=63}

{placeholder tag=p i=235} {placeholder tag=span i=987} 点击{placeholder tag=span i=988}”{placeholder tag=span i=989}打开{placeholder tag=span i=990}”{placeholder tag=span i=991}按钮{placeholder tag=span i=992}平台将直接弹出EXCEL页面{placeholder tag=span i=993}，{placeholder tag=span i=994}您可直接查看或编辑后再进行保存{placeholder tag=span i=995}。点击{placeholder tag=span i=996}“{placeholder tag=span i=997}保存{placeholder tag=span i=998}”{placeholder tag=span i=999}按钮{placeholder tag=span i=1000}，您可将{placeholder tag=span i=1001}导出的{placeholder tag=span i=1002}EXCEL文件保存至本地后再打开{placeholder tag=span i=1003}进行{placeholder tag=span i=1004}使用{placeholder tag=span i=1005}，{placeholder tag=span i=1006}如下图所示：

{placeholder tag=p i=236} {placeholder tag=img i=64}

{placeholder tag=p i=237} {placeholder tag=img i=65}

{placeholder tag=p i=238} {placeholder tag=span i=1007}{placeholder tag=span i=1008}6{placeholder tag=span i=1009}、您{placeholder tag=span i=1010}还可以通过{placeholder tag=span i=1011}点击认证结果列表右上方{placeholder tag=span i=1012}的{placeholder tag=span i=1013}“{placeholder tag=span i=1014}打印{placeholder tag=span i=1015}”{placeholder tag=span i=1016}按钮{placeholder tag=span i=1017}，{placeholder tag=span i=1018}对{placeholder tag=span i=1019}统计表进行打印操作。{placeholder tag=span i=1020}如{placeholder tag=span i=1021}下图所示：

{placeholder tag=p i=239} {placeholder tag=img i=66}

{placeholder tag=p i=240} {placeholder tag=span i=1022}点击“{placeholder tag=span i=1023}打印{placeholder tag=span i=1024}”{placeholder tag=span i=1025}按钮后{placeholder tag=span i=1026}，平台{placeholder tag=span i=1027}显示：

{placeholder tag=p i=241} {placeholder tag=img i=67}

{placeholder tag=p i=242} {placeholder tag=span i=1028}您{placeholder tag=span i=1029}可以进行直接{placeholder tag=span i=1030}“{placeholder tag=span i=1031}打开{placeholder tag=span i=1032}”{placeholder tag=span i=1033}操作{placeholder tag=span i=1034}或通过{placeholder tag=span i=1035}“{placeholder tag=span i=1036}保存{placeholder tag=span i=1037}”{placeholder tag=span i=1038}按钮{placeholder tag=span i=1039}将其保存到本地计算机后进行打印。{placeholder tag=span i=1040}您{placeholder tag=span i=1041}需要注意，进行此操作需要您的本地计算机安装了PDF软件才能正常进行。

{placeholder tag=p i=243} {placeholder tag=span i=1042}

{placeholder tag=h2 i=14}{placeholder tag=span i=1043} {placeholder tag=hr i=18} {placeholder tag=br i=3} {placeholder tag=h2 i=15}{placeholder tag=span i=1044}5{placeholder tag=span i=1045}成品油{placeholder tag=span i=1046}换算{placeholder tag=span i=1047}标准{placeholder tag=span i=1048}查询 {placeholder tag=p i=244} {placeholder tag=span i=1049}可通过本功能查看税收商品换算标准和海关商品换算标准

{placeholder tag=p i=245} {placeholder tag=img i=68}

{placeholder tag=p i=246} {placeholder tag=span i=1050}在此功能中分为上、下两个区域，即查询条件区域和查询结果列表区域。

{placeholder tag=p i=247} {placeholder tag=span i=1051}（{placeholder tag=span i=1052}1{placeholder tag=span i=1053}）上部分查询条件区域的条件包括：

{placeholder tag=div i=7} {placeholder tag=table i=1092} {placeholder tag=tr i=1168} {placeholder tag=td i=1140} {placeholder tag=p i=248} {placeholder tag=span i=1054}条件字段

{placeholder tag=td i=1141} {placeholder tag=p i=249} {placeholder tag=span i=1055}输入说明

{placeholder tag=td i=1142} {placeholder tag=p i=250} {placeholder tag=span i=1056}备注

{placeholder tag=tr i=1169} {placeholder tag=td i=1143} {placeholder tag=p i=251} {placeholder tag=span i=1057}商品{placeholder tag=span i=1058}和服务名称

{placeholder tag=td i=1144} {placeholder tag=p i=252} {placeholder tag=span i=1059}商品{placeholder tag=span i=1060}和服务名称

{placeholder tag=td i=1145} {placeholder tag=p i=253} {placeholder tag=span i=1061}默认{placeholder tag=span i=1062}为空

{placeholder tag=tr i=1170} {placeholder tag=td i=1146} {placeholder tag=p i=254} {placeholder tag=span i=1063}油品{placeholder tag=span i=1064}种类

{placeholder tag=td i=1147} {placeholder tag=p i=255} {placeholder tag=span i=1065}油品种类{placeholder tag=span i=1066}下拉框

{placeholder tag=td i=1148} {placeholder tag=p i=256} {placeholder tag=span i=1067}默认为空，可以不输入；如果要制定某{placeholder tag=span i=1068}一种油品可以{placeholder tag=span i=1069}在{placeholder tag=span i=1070}下拉列表中选择

{placeholder tag=tr i=1171} {placeholder tag=td i=1149} {placeholder tag=p i=257} {placeholder tag=span i=1071}查询类型

{placeholder tag=td i=1150} {placeholder tag=p i=258} {placeholder tag=span i=1072}“{placeholder tag=span i=1073}税收{placeholder tag=span i=1074}商品查询{placeholder tag=span i=1075}”{placeholder tag=span i=1076}、{placeholder tag=span i=1077}“{placeholder tag=span i=1078}海关{placeholder tag=span i=1079}商品查询{placeholder tag=span i=1080}”

{placeholder tag=td i=1151} {placeholder tag=p i=259} {placeholder tag=span i=1081}默认{placeholder tag=span i=1082}“{placeholder tag=span i=1083}税收{placeholder tag=span i=1084}商品查询{placeholder tag=span i=1085}”

{placeholder tag=p i=260} {placeholder tag=span i=1086}（{placeholder tag=span i=1087}2{placeholder tag=span i=1088}）下部为查询结果区域，显示如下：

{placeholder tag=p i=261} {placeholder tag=img i=69}

{placeholder tag=p i=262} {placeholder tag=span i=1089}

{placeholder tag=p i=263} {placeholder tag=img i=70}

{placeholder tag=br i=4}