安徽省12366电子税务局操作流程说明 -【安徽国税局税务局】(42)

小规模纳税人已做增值税税种认定且税种认定的纳税期限内存在应申报税费时,可以通过本功能进行申报。

按照【申报纳税】—【受理即办类】—【申报纳税】—【国税申报】—【增值税一般纳税人申报】的路径进入该功能模块。如图所示：

纳税人识别号、纳税人名称、所属日期、填表日期自动带出。

填写一般项目列、即征即退项目列中的销售额、税款计算、税款缴纳等项目，填写本月数、实际抵扣税额一般本年累计，自动带出其他项目数字。

合计行自动计算。

增值税纳税申报表附列资料一

填写销售额、销项(应纳)税额、销售额、销项(应纳)税额、销售额、销项(应纳)税额、销售额、销项(应纳)税额，其他项目自动计算。

增值税纳税申报表附列资料二

附表三

填写个项目栏次的本期应税服务价税合计额、本期发生额本期实际扣除金额，期初余额自动带出，本期应扣除金额、期末余额自动计算。

附表四

填写本期发生额、本期实际抵减税额，期初余额自动带出，本期应抵减税额、期末余额自动带出。

附表五

填写本期不动产进项税额增加额、本期可抵扣不动产进项税额、本期转入的待抵扣不动产进项税额、本期转出的待抵扣不动产进项税额，期初待抵扣不动产进项税额自动带出，期末待抵扣不动产进项税额自动计算。

固定资产（不含不动产）进项税额抵扣情况表

填写当期申报抵扣的固定资产进项税额、当期申报抵扣的固定资产进项税额累计，合计行自动计算。

本期抵扣进项税额结构明细表

填写按税率或征收率归集（不包括购建不动产、通行费）的进项、按抵扣项目归集的进项的金额与税额。合计行自动计算

增值税减免税申报明细表

填写减税项目中的期初余额、本期发生额、本期实际抵减税额，本期应抵减税额、期末余额自动计算。

填写免税项目中的免税增值税项目销售额，本期实际扣除金额、免税销售额对应的进项税额、免税额自动计算，扣除后面出销售额自动计算。

合计行自动计算。

营改增税负分析测算明细表

选择应税项目代码及名称、增值税税率或征收率、营业税税率，输入不含税销售额、销项(应纳)税额、期初余额、本期发生额、本期实际扣除金额、营业税应纳税额，其他项目自动计算、自动带出。

铁路建设基金纳税申报表

本表为中国铁路总公司的铁路建设基金增值税纳税申报。

部分产品销售统计表

填写各产品销售数量与销售额，产品类别行数字自动计算。

成品油购销存情况明细表

选择油品，输入期初库存、本期入库的自购数量、代储数量、自购金额，以及本期出库的数量、金额、自用数量、代储数量、自用金额，期末库存自购数量、代储数量、自购金额自动计算。合计行自动计算。

成品油购销存数量明细表

选择油量型号，输入期初库存量、本期购进量、应税销售量、应扣除数量，期末库存量自动计算。合计行自动计算。

农产品核定扣除增值税进项税额计算表（汇总表）

当期允许抵扣农产品增值税进项税额自动带出，输入备注信息。

成本法核定农产品增值税进项税额计算表

输入产品名称、当期主营业务成本、农产品耗用率，选择扣除率，自动计算当期允许抵扣农产品进项税额。合计行自动计算。

投入产出法核定农产品增值税进项税额计算表

输入产品名称、耗用产品名称、核定的单耗数量、期初库存农产品数量、期初平均买价、当期购进农产品、当期买价、当期销售货物数量，平均购买单价、当期允许抵扣农产品进项税额自动计算。合计行自动计算。

购进农产品直接销售核定农产品增值税进项税额计算表

输入产品名称、当期销售农产品数量、损耗数量、农产品购进数量、期末库存农产品数量、期初平均买价、当期购进农产品数量、当期买价、扣除率，损耗率、农产品平均购买单价、当期允许抵扣农产品进项税额自动计算。合计行自动计算。

购进农产品用于生产经营且不构成货物实体核定农产品增值税进项税额计算表

输入产品名称、耗用农产品名称、当期销售农产品数量、期初库存农产品数量、期初平均买价、当期购进农产品数量、当期买价，扣除率、农产品平均购买单价、当期允许抵扣农产品进项税额自动计算。合计行自动计算。

代扣代缴税收通用缴款书抵扣清单

输入扣缴人纳税人识别号、扣缴人名称、征收机关名称、代扣代缴项目、代扣代缴凭证编号、税额。合计行自动计算。

汇总纳税企业通用传递单

航空运输企业分支机构传递单

电力企业增值税销项税额和进项税额传递单

邮政企业分支机构增值税汇总纳税信息传递单

铁路运输企业分支机构增值税汇总纳税信息传递单

电信企业分支机构增值税汇总纳税信息传递单

汇总纳税企业增值税分配表-总机构信息

点击校验信息，点击进行申报。还可通过点击按钮进行刷新、导出、打印操作。