云南省电子税务局跨区域涉税事项综合管理操作流程说明

云南省电子税务局操作规程

☆跨区域涉税事项综合管理

【办理目录】

Ø 《跨区域涉税事项报告》开具+报验登记

Ø 跨区域涉税事项信息反馈+缴销

Ø 异地增值税预缴申报+税款缴纳

一、《跨区域涉税事项报告》开具+报验登记

【业务描述】

纳税人可根据自身业务办理需求，勾选“跨区域涉税事项报告开具+报验登记”业务，填写并提交系统展示的一表集成表单，税务人员审核通过后会自动进行报验登记，纳税人可在办税进度中查询并打印有关文书。

【业务流程】

纳税人：前置审核—表单填写—附件上传—提交保存—信息反馈

【申请步骤】

1.选择办理事项

登录路径：【个性服务】—【套餐及组合业务】—【跨区域涉税事项综合管理】

2.填写表单

2.1.选择“跨区域涉税事项报告开具+报验登记”

2.2.填写经办人（联系人）信息，若无信息或信息有误，可自行填写或修改。根据企业项目备案情况，选择“计税方式”，企业所得税情况，选择跨区域经营地情况（具体到“区/县”），跨区域经营方式。

2.3.填写合同名称（不得超过25个汉字）、合同编号、合同金额、合同有效期起止、合同对方企业名称和税号等信息。

2.4.如需要报送资料，有两种方式报送，一种点击右上方【手机拍照上传】；另一种点击【请选择】进行本地文档上传。

2.5.点击【提交】按钮，提示操作成功，显示填写表单详细信息。

如需要CA签章的纳税人可点击进行下一步。

3.查询办税进度

纳税人可通过【我要查询】—【办税进度】查询已提交办税事项受理进度。

△办税状态为【已申请】

指税务机关还未受理该项申请，纳税人可进行【查看】、【作废】等操作，【查看】可显示申请表单的详细信息，【作废】则可撤销文书申请；

△办税状态为【已办结】

指税务机关受理、办结了纳税人申请信息，纳税人已经开具成功《跨区域涉税事项报告》。

△办理状态为【不予受理】

指税务机关受理了纳税人的申请信息，但因为各种原因不同意纳税人的申请，纳税人可根据税务机关意见重新提交申请。

*点击下载，系统会自动产生一个pdf格式的文件，打开文件即可下载

二、选择“跨区域增值税预缴申报+税款缴纳”

【业务描述】

该模块用于办理纳税人《跨区域涉税事项》报验登记后，在网上税务局进行线上异地建筑服务预缴申报及税款缴纳。

【业务流程】

纳税人端：选择预缴类型—跨区域涉税事项管理编号选择—增值税预缴申报表填写—全申报提交—查看申报结果—税款缴纳

【申请步骤】

登录路径：【个性服务】—【套餐及组合业务】—【跨区域涉税事项综合管理】-【跨区域建筑服务预缴】

1.选择预缴类型

2、表单填写

（1）在电子税务局中报验登记的《跨区域涉税事项报告》，计税方式栏会自动选择，线下方式报验的《跨区域涉税事项报告》，需要纳税人手工选择。系统根据预缴类型开放需要填写的建筑服务栏次，其他栏次灰色不允许填写，纳税人根据实际情况进行填写。

在填写完主税种点击提交后会自动生成附加税费信息并进行提示：

（2）填写完成后点击“提交”按键，显示保存成功对话框。点击“确定”后自动返回申报提交页面，点击“全申报”，完成增值税预缴申报。

3、结果查看

申报成功后，重新进入本模块会显示该条已申报记录，并且显示申报和导入情况。同时在“服务提醒”会有结果反馈可查看。在没有扣款的情况下，可以到税款缴纳模块进行税款扣缴。在没有扣款没有导入的情况下，点击该条记录可以直接修改或作废该申报表。

4、税款缴纳

预缴申报信息导入金税三期系统之后，税款缴纳界面实现增值税及附加税（费）信息，纳税人可以根据自身情况选择税款进行缴纳：

注意事项：

1、纳税人办理“跨区域涉税事项开具+报验登记”业务之后，纳税人可在办税进度中查询业务办理情况，报验登记完成之后，纳税人可继续进行预缴申报和信息反馈等业务。

2、纳税人办理“跨区域涉税事项开具+报验登记”业务之后，系统会产生“跨区域涉税事项报验账号”，该账号具体功能同单项报验登记业务办结后产生的账号功能相同。

三、《跨区域涉税事项报告》信息反馈+缴销”

【业务描述】

纳税人可根据自身业务办理需求，勾选“跨区域涉税事项信息反馈+缴销”业务，填写并提交系统展示的一表集成表单，税务人员审核通过后完成信息反馈和缴销，纳税人可在办税进度中查询并打印有关文书。

【业务流程】

纳税人：前置审核—表单填写—附件上传—提交保存—信息反馈

1.选择办理事项

登录路径：【个性服务】—【套餐及组合业务】—【跨区域涉税事项综合管理】-【跨区域涉税事项反馈+缴销】

2.表单填写

2.1.选择“跨区域涉税事项信息反馈+缴销”

2.2.选择需要进行信息反馈的编号：

2.3.系统自动带出相关编号信息,纳税人根据实际经营情况填写经营情况和税款缴纳情况，并选择相关联系人，点击“提交”：

2.4.点击“提交”之后，系统跳出确认的提示，点击“确认”，完成表单提交。

3.查询办税进度

纳税人可通过【我要查询】—【办税进度】查询已提交办税事项受理进度。

△办税状态为【已申请】

指税务机关还未受理该项申请，纳税人可进行【查看】、【作废】等操作，【查看】可显示申请表单的详细信息，【作废】则可撤销文书申请；

△办税状态为【已办结】

指税务机关受理、办结了纳税人申请信息。

△办理状态为【不予受理】

指税务机关受理了纳税人的申请信息，但因为各种原因不同意纳税人的申请，纳税人可根据税务机关意见重新提交申请。