上海市电子税务局出口退（免）备案撤回（已结清税款）操作说明

出口退（免）备案撤回（已结清税款）

   一、 业务概述

    出口企业撤回出口退（免）税备案的，主管税务机关应按规定结清退（免）税款后办理。

    出口企业申请注销税务登记的，应先向主管税务机关申请撤回出口退（免）税备案。

    已办理生产企业委托代办退税备案的，应按规定先办理撤回生产企业委托代办退税备案事项。

二、业务前提

1.纳税人登记状态为正常；

2.浏览器要求：由于CA设备对浏览器版本有一定要求，为保证功能使用流畅，建议企业使用IE 10或IE 11浏览器。

3.针对附列资料加签，无纸化企业使用无纸化IA加签设备，非无纸化企业可使用上海法人一证通数字证书CA设备进行加签。

4.在附列资料维护中所上传的附列资料，必须进行“保存并加签”操作。

5.附列资料上传文件格式为ZIP格式文件；上传文件大小不超过5M。

6.当申报数据已上传至出口退税审核系统，附列资料只可查看，不可再继续上传。

7.无纸化企业IA加签设备密码可在每类事项中的“系统配置”中进行维护。

8.申报数据上传至审核系统后，因审核状态更新时间较长，可在申报数据查询界面操作列点击“刷新”按钮，获取数据状态。

9.请务必保证使用系统进行备案类业务申报时，CA或IA数字证书全程正确插入到您的电脑。

温馨提示：

在进行出口退税类事项实际办理之前，首先要对系统主要参数进行设置，包括申报所属期、IA设备密码等。

在事项办理页面右上角，系统提供系统配置功能及客户端工具下载功能。

点击【系统配置】按钮，系统弹出“系统参数设置与修改”窗体，如图：

        点击【修改】按钮，可对系统参数进行修改配置,如图：

    点击【客户端工具】按钮，下载客户端工具至本地。客户端工具主要用于解决部分用户浏览器始终无法识别IA税控数字证书的问题，如图：

       三、功能节点

涉税电子税务局——我要办税——综合信息报告——状态信息报告——出口退（免）税备案撤回

四、操作步骤

  登录上海市电子税务局，点击菜单栏中“我要办税”中的“综合信息报告”模块，选择“状态信息报告”子菜单，在弹出页面右侧选择“出口退（免）税备案撤回”。

   选择【出口退（免）税备案撤回】进入出口退（免）税备案撤回办理页面。进入出口退（免）税备案撤回事项办理页面，首先系统会对浏览器版本进行检测，若浏览器版本低于IE11，系统会提示纳税人“检测到您使用的浏览器版本较低，可能会导致部分功能无法使用，为了获得更好的使用体验，推荐您使用IE11版本浏览器”。

   出口退（免）税备案撤回事项办理流程大致分为：数据采集——数据生成——附列资料上传——远程申报——税务事项通知书下载。

 第一步：数据采集

 首先进入出口退（免）税备案撤回数据采集页面，如图：

 数据采集界面功能按钮包括：新建、打开、删除、批量导出，如图：

 1.数据新建：点击【新建】按钮，系统弹出“出口退（免）税备案撤回采集”窗体，如图：

 在出口退（免）税备案撤回采集窗体中采集数据后，点击【保存】按钮，成功采集一条出口退（免）税备案撤回数据，并且在出口退（免）税备案撤回采集数据采集主列表显示该条数据，如图：

 点击【保存并增加】按钮，保存采集的数据并且可继续采集数据。

  2.数据修改：当需要对采集的数据进行修改时，可勾选一条数据点击【打开】按钮，或者双击一条数据，系统弹出“出口退（免）税备案撤回申请”窗体，如图：

 点击【修改】按钮，可对选择的数据进行修改。

 3.数据删除：当需要删除数据时，可勾选数据，点击【删除】按钮，系统弹出系统提示窗体，如图：

 在系统提示窗体中点击【确定】按钮，可对选择的数据进行删除。

 第二步：数据生成

 点击“数据生成”标签页，进入“申报数据查询”页面，如图：

 1.生成申报数据：点击【生成申报数据】按钮，系统弹出“生成数据”窗体。

 点击【确定】按钮，生成申报数据成功，并且在申报数据查询页面新增一条申报数据，如图：

 注：由于针对无纸化企业，需对申报文件进行加签，因此在进行本步操作时，若无纸化数字证书设备无法识别时，系统将弹出如下提示，如图：

 第三步：附列资料上传

 申报数据生成成功后，系统自动弹出“附列资料维护”窗体，如图：

 针对非无纸化企业：

 针对非无纸化企业需要通过本环节设置CA设备密码。

  针对无纸化企业：

 1.资料上传

出口退（免）税备案撤回申请表，生成申报数据后，系统会自动上传，不需企业手动上传。

 第四步：远程申报

1.数据申报

在申报数据查询列表，勾选一条数据，点击【远程申报】按钮，系统弹出“远程申报”窗体。如图：

2.已申报数据状态查询

数据成功申报后，税务机关需通过一段时间对数据进行审核，纳税人可通过列表最后一栏操作列中的“刷新”按钮，查询税务机关审核状态，当审核完成后，则可进行后续文书下载等操作。

第五步：审核结果下载

针对税务机关审核完成的事项，纳税人可下载税务事项通知书等相关资料。

1.税务事项通知书下载

正式申报成功后，当流程状态为“流程已完结”，可在申报数据查询列表操作列，点击【事项文书下载】按钮，下载相关事项文书，如图：

下载的事项文书样式如下图所示：