福建省电子税务局增值税一般纳税人申报操作流程说明

税费申报及缴纳

功能描述

该模块可办理各税费种申报、清缴税款、申报作废、申报查询和缴款查询的业务。

1申报清册

1.1按期应申报

1.1.1增值税一般纳税人申报

功能描述 

本模块为增值税一般纳税人申报“增值税”的功能。

操作说明

          按照【税费申报及缴款】—【按期应申报】的顺序进入本模块，系统显示当期应报表列表页面。

          选择【增值税】，点击【填写申报表】，进入填写申报表页面。

          如需重新选择报表，点击上图【选表设置】勾选需要报送的报表。

          勾选完点击【保存】，重新进入填写申报表的页面。

          填写申报表数据，需暂存数据的，点击申报界面右上角【保存】，保存成功后通过其他计算机登录也能查询到已保存的报表数据。

          【查询进项数据】可查询企业当期进项数据，如查询到进项数据与认证结果通知书不一致的，点【更新进项数据】，完成更新。

          申报数据填写完成后，点击【申报】，如申报数据校验不通过，则提示“保存成功！（但表格校验没通过，请检查）……”。报表列表中红色数字表示校验不通过条数，纳税人可以根据提示及查看对应的报表，并修改相应数据。

          数据修改完成后再点击【申报】，出现申报或下载凭证提示页面，您可以点击【申报】按钮直接进行申报提交操作，如果需要下载凭证，可以点击【下载凭证】按钮下载凭证档到您的计算机，进行查看打印。

          点击【下载凭证】，可下载或者查看PDF格式申报表，纳税人根据实际需要进行操作。

          系统会进行申报比对校验，如出现下图比对不通过情况，请先根据提示核对申报表填报情况，如确认申报数据填写无误，请直接到办税服务厅进行处理。

          申报比对通过，出现申报成功确认及缴款提醒页面。

          点击【确定】，弹出选择是否属于“生产型出口退税企业”的提示框。如需申报地税附加税的，根据企业实际情况选择“是”或者“否”，进入到地税申报页面。

          点击【确定】，系统跳转到城建税、教育费附加、地方教育附加税（费）申报界面，报表数据填写之后，点击【申报】。

          进入申报确认和下载凭证界面，如需申报点击【申报】即可完成申报，需下载凭证点击【下载凭证】可下载PDF格式申报表。

          点击【申报】，进入申报结果页面，需缴税的点击【缴税】进入缴税页面划缴税款，无需缴税的点击【关闭】。