山西省电子税务局企业所得税申报操作流程说明

企业所得税申报

【模块说明】
本表适用于查账征收的居民企业纳税人申报时填写。
【进入路径】
首页→〖申报缴税〗→〖填写报表〗→〖月（季）预缴申报表（A类）〗→〖填写〗
【操作步骤】
根据税种认定信息，在征期自动推送“企业所得税月（季）预缴申报表（A类）”。在汇算清缴申报期自动推送“企业所得税年度纳税申报表”。点击“填写”进入，如图。

填写报表时，相关附表采用嵌套的方式在主表中体现。填写附表保存后，相应数据会带到主表，如图。

保存成功后，点击“报表申报”进行申报，点击‘刷新’按钮查看申报回执状态，如图。

在企业所得税年报征期内，根据企业所得税信息（查账征收或核定征收）推送相应报表，根据会计制度备案信息、相关行业备案信息等情况，为企业推送特定表单。附表采用嵌套的方式在主表中体现，填写附表保存后，相应数据会带到主表。所得税年报的操作步骤参照所得税季度预缴申报。