云南省电子税务局增值税预缴税款表（异地建筑服务预缴）操作流程说明

云南省电子税务局操作规程

 ☆增值税预缴税款表（异地建筑服务预缴）

【业务描述】

该模块用于办理纳税人《跨区域涉税事项》报验登记后，在电子税务局进行线上异地建筑服务预缴申报及税款缴纳。

【业务流程】

纳税人端：选择预缴类型—跨区域涉税事项管理编号选择—增值税预缴申报表填写—全申报提交—查看申报结果—税款缴纳

【申请步骤】

1、选择办理事项

登录路径：【我要办税】—【税务申报及缴纳】—【预缴申报】—【增值税预缴税款表】—【异地建筑服务预缴】—【跨区域涉税事项报告管理编号】

2、表单填写

（1）在电子税务局中报验登记的《跨区域涉税事项报告》，计税方式栏会自动选择，线下方式报验的《跨区域涉税事项报告》，需要纳税人手工选择。系统根据预缴类型开放需要填写的建筑服务栏次，其他栏次灰色不允许填写，纳税人根据实际情况进行填写。

在填写完主税种点击提交后会自动生成附加税费信息并进行提示：

（2）填写完成后点击“提交”按键，显示保存成功对话框。点击“确定”后自动返回申报提交页面，点击“全申报”，完成增值税预缴申报。

3、结果查看

申报成功后，重新进入本模块会显示该条已申报记录，并且显示申报和导入情况。同时在消息中心会有结果反馈可查看。在没有扣款的情况下，可以到税款缴纳模块进行税款扣缴。在没有扣款没有导入的情况下，点击该条记录可以直接修改或作废该申报表。

4、税款缴纳

预缴申报信息导入金税三期系统之后，税款缴纳界面实现增值税及附加税（费）信息，纳税人可以根据自身情况选择税款进行缴纳：