企业所得税年度纳税申报表电子申报操作指引

登入大连市电子税务局：

点击我要办税——税费申报及缴纳：

点击应申报清册（增值税等）：

申报月份：选择2019年1月

在申报列表中选择，先申报年度财务报表，再申报所得税年度申报，否则系统有监控提示：

注意：财务报表申报成功后再进行年度所得税纳税申报，您最后提交时会进行利润表与年报主表的校验，务必请您填报准确，否则还得重新填报。

进入年度所得税纳税申报表申报界面后，首先申报A000000《企业所得税年度纳税申报基础信息表》：

黄色标识都是有监控的信息

我们的小微是自动判断和锁定为“是”，如果您的应纳税所得额超过100万，请您选择“否”

根据您的实际情况填报后点击右上角的“保存”按钮

保存成功进入到申报表表单填写界面：根据您的业务进行表单选择，其中特殊表单是由基础信息表的填报内容控制的：

如：

选择后可以点击右上角的“下一步”按钮，继续填报；也可以右上角的“上一步”按钮，回到基础信息表改动信息：

您选的表单在左侧列表列示，首先，填写封面：

您可按申报层级进行填报，填报后的数据可以暂存，注意暂存是保存表单所有的数据，不进行表间的数据校验； “保存”按钮不但是保存所有的数据，而且要进行表间的校验，表间校验必须通过才能保存成功。

所有申报数据保存成功后，点击右上角“申报”按钮，点击后系统先会校验利润表与主表相关数据：

通过校验后可以进行正常申报：

可以进行国家税务总局提供的风险提示服务，也可以直接申报，建议您选用提示服务，减少您的涉税风险。按照总局统一工作部署该功能于4月1日上线。

目前点击出现下图，这是因为系统还没调试好，不用着急。

点击申报后，提示您申报结果。

有了上图恭喜您申报成功了！