代收代缴车船税申报
1、 点击【申报缴税】-【申报清册】-【其他申报】-【代收代缴车船税申报】。
2、在电子办税服务厅点击【申报】按钮或在电子税务局点击【填写申报表】按钮后,进入申报表初始页面。在申报表初始页面点击“Excel模板下载”,如下图所示。
3、使用Microsoft Office Excel打开模板时,纳税人需要先启用“宏”,点击【选项】,弹出“Microsoft Office 安全选项”窗口,点击“启用此内容”,点击【确定】按钮,如下图所示。
填表要求
扣缴义务人识别号:必填,输入0至20位长度之内的纳税人识别号。
扣缴义务人名称:必填。
税款所属期(起):必填,日期格式为YYYY-MM-DD,如:2017-01-01。
税款所属期(止):必填,日期格式为YYYY-MM-DD,如:2017-12-31。
填表日期:必填,日期格式为YYYY-MM-DD,如:2017-06-01。
序号:必填,填数字。
被代扣代缴、代收代缴纳税人识别号:当被代扣代缴、代收代缴纳税人为企业/单位时,必填;为个人时,不填。
被代扣代缴代收代缴纳税人名称:必填,如纳税人名称含有特殊字符,请使用中文输入法输入该特殊字符。
身份证件类型:必填,填代码,参照模板内《代码表》中的“身份证件代码”。
证件号码:必填。当身份证件类型为101时,填写企业组织机构代码;当身份证件类型为个人证件时,填写该证件号码。
保险单号:选填。
保单期起:选填,日期格式为YYYY-MM-DD。
保单期止:选填,日期格式为YYYY-MM-DD。
签单日期:选填,日期格式为YYYY-MM-DD。
号牌号码:必填。
车辆识别代码(车架号码):必填。
发动机号码:必填。
品牌型号:必填。
机动车种类:必填,填代码,参照模板内《代码表》中的“机动车种类代码”。
车辆发票或注册登记日期:必填,日期格式为YYYY-MM-DD,且不能大于税款所属期止。
使用性质:必填,填代码,参照模板内《代码表》中的“使用性质代码”。
燃料种类:必填,填代码,参照模板内《代码表》中的“燃料种类代码”。
整备质量(吨):必填,填数字。
排气量(毫升):必填,填数字。
核定载客:必填,填数字。
征收项目:必填,填代码,参照模板内《代码表》中的“征收项目代码”。
征收品目:必填,填代码,参照模板内《代码表》中的“征收品目代码”。
征收子目:选填。
计税单位:必填,填代码,参照模板内《代码表》中的“计量单位代码”。
计税单位的数量:必填,填数字。
适用税率或单位税额:必填,参照模板内《代码表》中的“税率或单位税额”。
年应缴税额:必填。
本年减免税额:选填,保留两位小数。
减免税证明编号:选填;当减免税额大于0时,必填。
减免性质代码:选填;当减免税额大于0时,必填,填代码,参照模板内《代码表》中的“税收减免性质代码”。
完税凭证号:选填。
开具减免税证明税务机关名称:选填,当减免税额大于0时,必填。
开具减免税证明税务机关代码:选填,当减免税额大于0时,必填。
纳税人拒绝代收信息:必填,如果纳税人投保交强险时,无完税或减免税证明,又拒绝扣缴义务人代收代缴的,填报“Y”;其余填“N”。
当年应缴税额:必填,保留两位小数。
往年补缴税额:必填,保留两位小数。
滞纳金:必填,保留两位小数。
实际缴纳税款滞纳金合计:必填,保留两位小数。
国籍:选填,参照模板内《代码表》中的“国家代码”。
5、填写保存Excel模板后,在申报表初始页面点击【浏览】按钮,如下图所示。
6、选择需要加载的Excel模板文件,点击【打开】按钮进行加载。如下图所示。
7、加载模板文件后,点击【上传】按钮,弹窗提示:您选择的附件已上传成功,请您点击“填写申报表”按钮进入申报页面。如下图所示。
8、继续点击页面下方【填写申报表】按钮,系统就会校验当前申报模板是否有误;若有误,弹窗提示错误信息;若无误,就会进入“代扣代缴、代收代缴税款报告表”页面。
9、纳税人进入“代扣代缴、代收代缴税款报告表”页面后,需核对一下申报数据;若有误,可点击【关闭】按钮,重新导入模板文件申报;若无误,点击【申报】按钮,进入申报确认页面,如下图所示。
进入申报确认页面后,点击【确认】按钮进行提交申报。如下图所示。
申报成功,产生回执信息,如下图所示。