福建税务局财务（数据）报表自动转换工具操作流程说明（最新）(3)

1、关闭软件，回到电子税务局图2-3界面，所有信息选择正确后，点击“填写申报表”。如图3-17所示，本例以资产负债表为例：

图3-17

2、点击“上传文件”进入模板上传界面，如图3-18所示：

图3-18

3、按原来流程，纳税人需要手动填写数据，现在我们仅需点击“选择文件”按钮，弹出对话框，选择之前转换校对好的财务报表文件，如图3-19所示：

图3-19

4、点击“打开”，就自动导入成功，如图3-20所示：

图3-20

点击“申报”，经轻松完成财务报表申报。

常见问题

一、系统问题

1.问:我们企业导出的财务报表是pdf格式，请问可以支持转换吗？

答：目前软件仅支持对excel财务报表进行转换，pdf暂不支持，请纳税人用财务软件导出excel格式的财务报表再进行转换。

问：我们是台商企业，财务报表是繁体中文，转换不了？

答：目前软件支持中文简体财务报表转换，对于繁体中文财务报表暂不支持，后期加入开发计划。

二、推广对象

1.问：企业所得税在地税申报的，又被省局列入首次推广户的企业，需要在国税系统报送这次的财务报表吗？

答：对企业所得税在地方税务局管征的暂不列入本次推广对象。

2.目前推广的纳税人推广之前都没有申报财务报表，此次纳入推广，是否只需要申报2017年第四季度的财务报表？还是需要补时候申报2017年前三季度的财务报表？

答：只需要采集2017年第四季度的财务报表，如果以前季度（年报）需要补充申报的，也可以按属期采集。

3.问：企业所得税按月报是不是财务报表也要按月报？

答：目前我省财务报表报送原则上实行按季报送和年度报送，但是对于个别企业所得税按月申报的企业，财务报表也要按月申报。

三、报表填报口径

1.问：本期金额是指本年累计，上期金额指上年同期累计。是季报年报都是一样的标准吗？

答：标准表中的本期金额是指本年累计，上年金额是指上年同期累计。季报年报都是一样的口径。

2.问：纳税人没有上期金额的话，是不是只要报本年累计数就好了？大多数纳税人都是本月数和本期数，没有上期数。

答：企业必须按照财务制度规定的要求报送相应的财务报表内容，税务局标准表栏目是按照财务制度规定设置的，企业即使不用转换工具，也必须按要求手工填报相应栏目金额。

据调查，部分企业财务软件有个性化定义“列”（“本月数”、“本年累计数”、“上年同期数”等）数据功能，请辅导企业人员配置与总局相一致的统计数据区域，再导出转换。

四、报表配置

(一)转换失败问题

1.问：千户集团企业，转换成的报表是正常的，导入电子税务局里金额就不对了。

答：（1）请先检查财报转换工具的报送小类和企业备案的小类是否一致。

（2）再逐项核对对应科目数字是否正确，存在差异的，请返回转换情况报告页面，点击设置进行具体科目匹配后，重新点击“保存并转换”直至报表正确。

2.问：有纳税人反应，利润表重置表格后，数据修改了，但是生成的新表数据依旧是原先的数据，纳税人已经尝试多次还是如此？

答：请确认重新打开的报表路径，确认打开的是否是新的报表，请按省局统一要求提交报错样本和底稿。

3.转换后表格与原表相符，但是在导入申报时现金流量表中的补充项数值不能直接生成是什么原因呢？

答：补充项数值由于是企业个性化补充数值，需要手工补录。

4.问：请问这种原表有四列数据（如下表）都有的，要怎么选对应目标表的列名。

答：对表格简单处理后，如下图，再在软件初始化配置中，按需对取数范围进行“列设置”。

（二）科目对应问题

1.问：报表自动转换时，转换参数配置页面“列对应”出现提示：当前步骤：资产负债表——列对应，请输入[资产负债表]报表的数据列名  出现“目标表列名”和“原表所在列”表头提示

答：（1）先检查企业备案类型和财报转换工具使用的类型是否一致，不然导入会错行，或者出现匹配成功但数据都不对。

（2）如果一致，建议重启软件，点下一步下一步逐个做过去。

（3）如果重启完还是没有办法解决，请按省局统一要求提交报错样本和底稿。

2.问：原表中“以前年度损益调整”在标准表中要选哪个科目？

答：由于企业的报表里有不少是自行设立的项目，这些项目有的对报表本身没有影响，有的影响在金三报表一些科目的值，有影响的就需要企业自行把这些科目归类到标准表类似的其他科目

3．问：原表中“负债和所有者权益总计”在标准表中要如何配置？

答：“负债和所有者权益总计” 是汇总项，可忽略。所以转换成功后，最重要的是企业要自行校对标准表中的这类汇总项是否正确。

4.问：固定资产科目相关问题。

（1）匹配完原表中“固定资产净额/净值”出现“未匹配科目”问题提示，请问在标准表中如何配置？忽略和不忽略数据都不相等，三个与固定资产有关的标准科目都试了。

（2）企业的固定资产是空的，只有固定资产原价，净值，净额这个要怎么选。

（3）标准表里面只有“固定资产”选项，企业的表格里面有固定资产原值和折旧，没有固定资产净值一栏，这种情况是不是只能手动调整。

（4）请问一下，原表这个固定资产净值在标准表怎么处理？

（5）像资产负债表里面的固定资产原值，减累计折旧，固定资产这些要如何匹配？

答：

如上表所示：资产负债表中的“固定资产合计数”包括“固定资产净额”、“工程物资”、“在建工程”和“固定资产清理”。固定资产净额是“固定资产原价”减去“累计折旧”再减去“固定资产减值准备”后的差额。

即：固定资产净额=固定资产账目价值=固定资产原价-已计提的累计折旧-已计提的固定资产减值准备=固定资产净值-已计提的固定资产减值准备。

因此，将固定资产相关科目转换到标准表后，只要未改变资产负债表中“总资产合计数”，那么固定资产相关科目的转换就是成功了。类似“固定资产小计”这样的的栏目不要转换。

因为企业原表是“固定资产净额”，而标准表的科目的“固定资产”，所以把这两个科目对应起来就可以了，忽略固定资产原价、净值和折旧以及减值准备。总局财报有关固定资产科目，优先取“固定资产净额”科目，其次“固定资产净值”科目，最后“固定资产原价”科目。

5.问：报表转换提示报表转换成功，但是利润表为0，怎么办？

答：请关注转换初始设置时“选表”、“选列”、“科目对应设置”三步是否正确，否则无法正确取数。

6.问：利润表里的“净利润”标准表里没有，这个要怎么操作选择？

答：利润总额和净利润等一些汇总项是转换工具自动计算，可忽略。所以转换成功后，最重要的是企业要自行校对标准表中的这类汇总项是否正确。

7.问：利润表中“本年利润”在标准表里面怎么配置。

答：“本年利润”不需要配置，系统会自动计算，忽略即可！

8.问：客运行业一定要适用“交通运输行业会计制度”吗？企业备案的是“企业会计准则（一般企业）”，用企业备案的制度转换可以成功转换，但是如果选择运输行业会计制度转换就转换不平衡怎么办？

答：这个财务报表实际类型需要企业自己确认，以企业实际使用的企业会计准则为准。

9.问：（1）所有者权益转换后怎么全是零，这是什么情况？

（2）求助，坤彩公司，所有者权益表转换出现问题，无法取数，转换后数据全部是零，怎么办？

答：在转换参数配置页面，所有者权益表“目标表列名”对应“原表所在列”序号（即对应列的英文字母），而不是原表所在列名称，请返回修改。

10.问：检查过金三备案都是正确的，但是转换后工作表是空的怎么办？

答：如果企业原表有上述表格，并且完成了恰当的初始“选表”、“选列”、“科目对应”三步设置，应当会有预计导出的表格。缺失表格的情况可能是操作时，没有对相应的表格进行“选表”操作。

11.问:事业单位的代管项属于哪个科目呀？原表放在“非流动负债”但软件没有找到？

答：那个代管款项不是标准科目，那就在标准科目的非流动负债那那几个科目里选一个放进去。