宁夏电子税务局企业所得税申报相关问题汇总

企业所得税

1、申报季度所得税时，弥补亏损数据提取不到？

解决方法：因为现在申报的所得税是2019年的第一季度，企业要提取到弥补以前年度亏损，需将上年度的弥补亏损额结转下来才可以带出。先去申报企业所得税2018年汇算清缴，汇算清缴申报成功后，弥补亏损额才会结转到本期季度申报表当中。

2、企业所得税申报时提示存在A201020表，A201030表未填写，怎么解决？

解决方法：企业所得税申报表打开，点击左上角的主附表树可以切换到这两张表，点进去填写数据，下拉点击确定即可。如没有数据，直接点击确定，即可跳转到主表，申报即可。注意：如点击确定，没有自动跳转到主表，数据没有保存，检查是否使用的IE8 以上的浏览器，切换浏览器即可。

3、企业所得税分支机构如何填写申报？

解决方法：总机构申报后分支机构才能进行申报。企业所得税分支机构只需要填写主表20、21栏的数据。（1）总分机构在省内的企业，在总机构申报完毕后，分支机构打开报表后20、21栏会自动带出数据，核实后上报即可。（2）总分机构在省外的企业，在总机构申报完毕后，分支机构打开报表后20、21栏数据可以手动填写。