广东省电子税务局入口及代收代缴车船税申报操作流程说明

代收代缴车船税申报

1、    点击【申报缴税】-【申报清册】-【其他申报】-【代收代缴车船税申报】。

2、在电子办税服务厅点击【申报】按钮或在电子税务局点击【填写申报表】按钮后，进入申报表初始页面。在申报表初始页面点击“Excel模板下载”，如下图所示。

3、使用Microsoft Office Excel打开模板时，纳税人需要先启用“宏”，点击【选项】，弹出“Microsoft Office 安全选项”窗口，点击“启用此内容”，点击【确定】按钮，如下图所示。

填表要求

扣缴义务人识别号：必填，输入0至20位长度之内的纳税人识别号。

扣缴义务人名称：必填。

税款所属期（起）：必填，日期格式为YYYY-MM-DD，如：2017-01-01。

税款所属期（止）：必填，日期格式为YYYY-MM-DD，如：2017-12-31。

填表日期：必填，日期格式为YYYY-MM-DD，如：2017-06-01。

序号：必填，填数字。

被代扣代缴、代收代缴纳税人识别号：当被代扣代缴、代收代缴纳税人为企业/单位时，必填；为个人时，不填。

被代扣代缴代收代缴纳税人名称：必填，如纳税人名称含有特殊字符，请使用中文输入法输入该特殊字符。

身份证件类型：必填，填代码，参照模板内《代码表》中的“身份证件代码”。

证件号码：必填。当身份证件类型为101时，填写企业组织机构代码；当身份证件类型为个人证件时，填写该证件号码。

保险单号：选填。

保单期起：选填，日期格式为YYYY-MM-DD。

保单期止：选填，日期格式为YYYY-MM-DD。

签单日期：选填，日期格式为YYYY-MM-DD。

号牌号码：必填。

车辆识别代码（车架号码）：必填。

发动机号码：必填。

品牌型号：必填。

机动车种类：必填，填代码，参照模板内《代码表》中的“机动车种类代码”。

车辆发票或注册登记日期：必填，日期格式为YYYY-MM-DD，且不能大于税款所属期止。

使用性质：必填，填代码，参照模板内《代码表》中的“使用性质代码”。

燃料种类：必填，填代码，参照模板内《代码表》中的“燃料种类代码”。

整备质量（吨）：必填，填数字。

排气量（毫升）：必填，填数字。

核定载客：必填，填数字。

征收项目：必填，填代码，参照模板内《代码表》中的“征收项目代码”。

征收品目：必填，填代码，参照模板内《代码表》中的“征收品目代码”。

征收子目：选填。

计税单位：必填，填代码，参照模板内《代码表》中的“计量单位代码”。

计税单位的数量：必填，填数字。

适用税率或单位税额：必填，参照模板内《代码表》中的“税率或单位税额”。

年应缴税额：必填。

本年减免税额：选填，保留两位小数。

减免税证明编号：选填；当减免税额大于0时，必填。

减免性质代码：选填；当减免税额大于0时，必填，填代码，参照模板内《代码表》中的“税收减免性质代码”。

完税凭证号：选填。

开具减免税证明税务机关名称：选填，当减免税额大于0时，必填。

开具减免税证明税务机关代码：选填，当减免税额大于0时，必填。

纳税人拒绝代收信息：必填，如果纳税人投保交强险时，无完税或减免税证明，又拒绝扣缴义务人代收代缴的，填报“Y”；其余填“N”。

当年应缴税额：必填，保留两位小数。

往年补缴税额：必填，保留两位小数。

滞纳金：必填，保留两位小数。

实际缴纳税款滞纳金合计：必填，保留两位小数。

国籍：选填，参照模板内《代码表》中的“国家代码”。

5、填写保存Excel模板后，在申报表初始页面点击【浏览】按钮，如下图所示。

6、选择需要加载的Excel模板文件，点击【打开】按钮进行加载。如下图所示。

7、加载模板文件后，点击【上传】按钮，弹窗提示：您选择的附件已上传成功，请您点击“填写申报表”按钮进入申报页面。如下图所示。

8、继续点击页面下方【填写申报表】按钮，系统就会校验当前申报模板是否有误；若有误，弹窗提示错误信息；若无误，就会进入“代扣代缴、代收代缴税款报告表”页面。

9、纳税人进入“代扣代缴、代收代缴税款报告表”页面后，需核对一下申报数据；若有误，可点击【关闭】按钮，重新导入模板文件申报；若无误，点击【申报】按钮，进入申报确认页面，如下图所示。

进入申报确认页面后，点击【确认】按钮进行提交申报。如下图所示。

申报成功，产生回执信息，如下图所示。