福建省电子税务局电子外管证操作流程说明(最新)

福建省电子税务局电子外管证操作流程说明(最新)

148992018-08-15 08:52  中国政务服务网

电子外管证操作手册

一、业务概述

纳税人到外县(市)临时从事生产经营活动,通过福建国税电子税务局申请开具电子外管证、外出经营活动情况申报

二、业务前提

1.纳税人登记状态为正常;

2.纳税人不是跨区税源登记(比如在外县市提供不动产租赁服务的,则属于跨区税源登记)

3.纳税人无逾期未核销的外经证;

4.纳税人办理过CA证书。

三、功能节点

1.福建国税电子税务局——涉税办理——涉税办理事项——证明——电子外管证

2.福建国税电子税务局——申报纳税——我要申报——增值税预缴申报

3.福建国税电子税务局涉税办理——涉税办理事项——登记——外出经营活动情况申报

四、操作步骤

1. 电子外管证

登录福建国税电子税务局,点击左侧涉税办理中的涉税办理事项菜单,选择“证明”,选择电子外管证,点击[下一步]按钮,进入外出经营活动税收管理证明申请页面。菜单位置下图:

进入外出经营活动税收管理证明申请页面

1 填写表单

1.1.1填写外出经营地行政区域,合同对方纳税人信息,点击【确定】,进入到电子外管证页面

1.1.2根据实际情况,填写表内容

1.1.3上传附列资料,点击上传附列资料,选择需要上传的资料

进入到电子外管证页面

填写外出经营地行政区域,合同对方纳税人信息

1.1.4点击提交按钮。系统进入确认申请表页面点击返回按钮则可以返回填写页面进行修改,点击查看凭证按钮则显示PDF内容点击确定按钮并使用CA签章成功图:

点击【确定】按钮并使用CA签章成功

1.1.5使用CA签章加盖电子印章后,再点击【确定】按钮所示

使用CA签章加盖电子印章

1.1.6提交签章后的PDF表单,系统打开查看回执页面。如

查看回执页面

1.1.7点击【打印回执】或打印表单】按钮,可以打印对应的内容

2.纳税人查看办结通知书

1.2.1税务人员审批通过且加盖CA签章后,纳税人办税桌面的提醒事项中,能看到对应的办结通知书提醒记录,如图:

纳税人查看办结通知书

1.2.2点击【查看】按钮,即可查看PDF文档,如图所示

查看PDF文档

2. 增值税预缴申报

登录福建国税电子税务局,点击左侧申报纳税中的我要申报菜单,选择“增值税预缴申报,点击[下一步]按钮,进入增值税预缴申报页面。菜单位置下图:

进入增值税预缴申报页面

1 填写表单

2.1.1选择税款所属时期,核定信息,点击【填写申报表】,进入到增值税预缴税款表

2.1.2根据申实际情况填写表格内容

进入到增值税预缴税款表

2.1.3点击【申报】,提交增值税预缴税款表点击【暂存】,则保存当前的填写数据。注:暂存的数据只放在当前的电脑本地,如果换了一台电脑或换一个地方,则无法加载暂存的数据。

提交增值税预缴税款表

2.1.4点击确认按钮,提交成功;点击【返回按钮,则返回修改填写的表数据,图:

返回修改填写的表数据

2.1.5点击缴款按钮,则进入缴款页面,进行缴款操作;点击【打印】按钮,可以打印对应的内容如图

进行缴款操作

2.纳税人查看申报成功提醒

2.2.1纳税人办税桌面的提醒事项中,能看到对应的提醒记录,如图:

纳税人在办税桌面的提醒事项

2.2.2点击【查看】按钮,即可查看提醒内容,如图所示

查看提醒内容

3. 外出经营活动情况申报

登录福建国税电子税务局,点击左侧涉税办理中的涉税办理事项菜单,选择“登记”,选择外出经营活动情况申报,点击[下一步]按钮,进入外出经营活动税收管理证明申请页面。菜单位置下图:

外出经营活动情况申报

1 填写表单

3.1.1选择外出经营活动税收管理证明后,点击【确定】,进入到外出经营活动情况申请表

3.1.2根据实际情况填写申请表内容

3.1.3上传附列资料,点击上传附列资料,选择需要上传的资料。

进入到外出经营活动情况申请表

3.1.4点击提交按钮。系统进入确认申请表页面点击返回按钮则可以返回填写页面进行修改,点击查看凭证按钮则显示PDF内容点击确定按钮并使用CA签章成功图:

进入确认申请表页面

3.1.5使用CA签章加盖电子印章后,再点击【确定】按钮所示

使用CA签章加盖电子印章

3.1.6提交签章后的PDF表单,系统打开查看回执页面。如

提交签章后的PDF表单

3.1.7点击【打印回执】或打印表单】按钮,可以打印对应的内容

2.纳税人查看办结通知书

3.2.1税务人员审批通过且加盖CA签章后,纳税人办税桌面的提醒事项中,能看到对应的办结通知书提醒记录,如图:

纳税人查看办结通知书

3.2.2点击【查看】按钮,即可查看PDF文档,如图所示

查看PDF文档

五、注意事项

纳税人做电子外管证,一定要退出重新登陆!重新登陆后,才能选择报验登记地!才能进行外出经营活动情况申报!

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