开具增值税红字电子专用发票的具体操作流程

开具增值税红字电子专用发票的具体操作流程

90272021-02-26 11:24  95商服网

   登录增值税发票开票软件(税务UKey),点击【发票管理】-【增值税专用发票红字信息表填开】,弹出“”选择界面,身份选择有两种方式:购买方申请和销售方申请。

开具红字发票信息

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01
购买方申请

购买方申请红字信息表:根据对应蓝字专用发票抵扣增值税销项税额情况,分已抵扣和未抵扣两种方式:

选择已抵扣,不需要填写对应蓝字发票代码和发票号码,直接点击【下一步】。

购买方申请

选择已抵扣

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选择未抵扣,需填写蓝字发票代码和号码,选择发票填开日期,点击【下一步】,进入填开界面。

填写蓝字发票代码和号码

进入填开界面

购方信息自动带出不可修改,其他信息根据原蓝字发票进行填写,确认无误,点击【上传】。

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02
销售方申请

销售方申请红字信息表:需填写蓝字发票代码和号码,选择发票填开日期,点击【下一步】。

销售方申请

选择发票填开日期

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如果数据库中有对应蓝字发票,系统会自动填写信息表信息;数据库中无对应蓝字发票信息的,销方信息自动带出不可修改,其他信息需要进行手工填写,确认无误,点击【上传】。

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红字发票信息表比对信息无误,系统将提示【审核通过】,点击【确认】,进行负数发票填开。

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03
电子专票负数发票填开

在“红字信息表查询”中查询出待开具的负数增值税电子专用发票信息。在对应的红字发票信息表后面,点击【进入开具】,进行增值税电子专用负数发票开具。

电子专票负数发票填开


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